昆明海泰财务代理有限公司文件
海泰(邀)字〔2017〕01号
关于举办《海泰助企大讲坛》首期“企业涉税涉法风险防控专题讲座”的邀请函
尊敬的海泰客户、投资人及各友好单位、合作商：
承蒙大家的鼎力支持，《海泰助企大讲坛》于2017年3月7日在海泰成立11周年之际组建完成了！《海泰助企大讲坛》是专为服务海泰客户、海泰各友好单位、合作商而设立的，以开展企业财务、税务、法律、企业管理、企业投融、企业运营风险管控培训为主要工作内容兼顾各企资源整合、横向交流利用的综合服务平台，目的旨在培养企业规范经营、防控风险、增加交易机会、降低交易成本，以提升企业核心竞争力！截止目前，我公司已成功签约12位来自财税、法律、企业管理、企业投融等不同领域的专家、学者、一线工作人员助力《海泰助企大讲坛》！
为庆祝《海泰助企大讲坛》的成功组建，我公司决定于2017年6月18日在昆明泊安大酒店举办《海泰助企大讲坛》首期涉税、涉法专题讲座。同时为感谢海泰客户、投资人及各友好单位、合作商的大力支持，我们诚挚邀请您派员拨冗莅临，特将讲座有关事宜函告如下：
一、会议相关信息：
会议议题：企业涉税涉法风险防控专题讲座
讲座时间：2017年6月18日全天
讲座地点：昆明市官渡区关通路57号 泊安大酒店
主办单位：昆明海泰财务代理有限公司
合办单位：云南海泰法务咨询有限公司
协办单位：云南天外天律师事务所
主 持 人：田大志
报名时间：2017年5月31日至6月10日止
报名方式：1. 通过海泰推送的易企秀《讲座邀请函》直接报名;
2.填写附件1电子《报名回执单》回发到以下微信号:
3.填写附件1纸质《报名回执单》直接交与您对接的海泰工作人员。
联 系 人：刘庭波，联系电话：18288614153
段锡德，联系电话：15969521915
二、所需费用：
研讨费：海泰客户及各友好单位、合作商参加本次讲座免费，但每家仅限2人参会，且必须有1人是企业投资人（法定代表人、股东）或高管。
特别提示：1.因本次讲座的重要性，且海泰客户量大，预计参会人员较多，会场安排有限，若贵单位没有安排企业投资人或高管参会或参会人员超过2人的，我们将按500元/人收取资料、中餐及茶歇费。
2.本次会议设定参会人数150名，报名额满即止。
3.本次报名在前50名的海泰客户，可免费参加《海泰助企大讲坛》的下一期培训。为方便我公司确认您的报名顺序，请尽可能选择本函确定的第1种报名方式报名，请不要重复报名。
4.《海泰助企大讲坛》下期培训预告：《企业投融资方案设计及风险防控重点、难点问题解析》、《企业法人结构治理及核心控制人股权方案设计要点研指》，敬请期待！
5.为方便会务组为您预备会议当天中餐，请您在报名时确认是否用餐，如您是回族，您须在报名表中特别注明，以方便会务组为您准备菜品。
三、议程安排：
四、课题背景：
时光荏苒，岁月如梭！回首过去，2016年的春天，不光带来了生命的迸发，更是带来了财税领域的“惊雷”。全行业经历了营改增初期的惊慌、茫然、困惑，已经慢慢的适应了营改增的脚步。一些企业或因不适应国家的“紧箍咒”而退出了，一些企业或因对国家新政的错误理解或是企业内控缺失而被处以了高额罚款并补缴了巨额税赋。而事实上，有些税赋本不应当由企业承担，仅是因企业未依财会规则记账、走账所致！
一年倏忽而过。营改增带来的不只是税种的变革，更是给发票管控带来了新的挑战。营改增一年后，发票管控的新常态走向何方？新风险又在何处？面对国家“大诚信”建设，税务、工商部门的“组合拳”监管措施又当如何应对？纳税与企业利益最大化矛盾又当如何有效平衡？如何做好企业内控，才能避免本不应当承担的税赋？
面对企业工商注册登记改革，虽注册认缴制减轻了投资人的负担，但过程监管加强了，企业“进则容易退则难”的现象普遍存在。企业在运营过程中又当注意些什么问题，才能尽可能避免退出机制的“干扰”？！
融资是大多数企业发展绕不开的话题，那么有关融资涉税风险您又知多少？
带着这些问题，愿广大海泰精英客户的要求，结合我公司在代理记账过程中遇见的诸多问题，我们举办本次讲座，旨在让各投资人充分了解企业在经营过程中的各种涉税、涉法风险，同时加强与海泰的日常沟通效力，以做到提前预防，有效降低各企业经营过程的涉税涉法风险。
五、核心课程概述及主讲嘉宾简介：
（一）《融资困境下N种融资方式涉税“陷阱”识别与风险防控》课程大纲：
1、流转税变革中无偿融资行为的“税收陷阱”
（1）营业税的“背影”：营业税时代无偿是否“视同销售”？
（2）营业税：“高层”不应该征税的“好声音”
（3）征管法的利剑：不符合独立交易原则，斩？！
（4）增值税的“现实”：增值税时代无偿是否“视同销售”？
（5）金三背景下的大数据分析：长、短期借款与其他应收款的“矛盾”真的不可调和？
（6）融资行为衍生的融资顾问费、咨询费、手续费、担保费，进项税一概不能抵扣？
2、误会“千年”的“统借统还”，“冤屈”何处诉？
（1）营业税时代的统借统还……
（2）增值税时代的统借统还……
（3）统借统还中的“集团”二字是护身符？
（4）统借统还资金何处来？
（5）统借统还的利率限制条件是什么？
（6）统借统还的方向：向下、向下、还是向下？！
（7）“隔代”的统借统还，能站得住吗？
（9）统借统还中的“核心企业”到底是谁？
（10）统借统还是否还要考虑资本弱化条款？
3、不同身份的个人融资：雾里看花等风来
（1）实务：老板个人抵押房产贷款给企业用，企业如何安全扣除融资费用？
（2）资本弱化条款能管的了个人吗？
（3）向员工借钱：支付的利息算工资吗？
（4）“三七”文件：打开了个人融资的方便之门？
（5）“同期同类贷款利率”：你究竟在哪里？
（6）“逆行”: 个人股东向公司借款长期不还涉税风险何在？
4、小贷公司的尴尬……
（1）小贷公司是否属于金融机构？
（2）支付给小贷公司的利息如何税前扣除风险最低？
（3）与小贷公司签订的借款合同是否要缴纳印花税呢？
（4）是不是所有借款合同都要缴纳印花税呢？
5、资金池：金鳞岂非池中物
（1）何为资金池？
（2）资金池的模式
（3）资金池的实质认定
（4）资金划拨到“资金池”取得利息，是否属于存款利息？
（6）资金池企业所得税、增值税的涉税处理
6、委托贷款：实质重于形式的“穿透力”
1. 企业所得税税前扣除是依据发票还是结息单呢？
2.是否受到同期同类贷款利率的限制？
3.是否要缴纳营业税和印花税呢？
4.是否受到资本弱化条款的限制呢？
5.最高法:委托贷款的实质认定
7、“假股真债”:假的永远真不了
（1）假股真债的实质性分析
（2）企业所得税处理:假股真债五大核心条件识别
（3）假股真债中的“债务重组”
（4）增值税处理：法律形式OR业务实质？
（5）信托引发的“假股真债”：无票时代终结者在哪里？
（6）延伸：理财产品增值税的“心路历程”
8、“应付票据”融资=“保兑仓”？
（1）重磅：凭证虚假 --“影子银行”绊倒用贷企业
（2）“保兑仓”是何方神圣？
（3）“买方付息”=价外费用？
（4）银行承兑汇票的法定承兑方分析
（5）“买方付息”三大核心条件是什么？
主讲人：魏禾，《海泰助企大讲坛》特邀嘉宾。中国注册税务师，北京财税研究院研究员，税务稽查能手。毕业于长春税务学院（原直属国家税务总局，现升格为吉林财经大学）税务系，经济学学士。大成方略纳税人俱乐部、金旭红教育咨询、汉唐教育以及铂略财税特约讲师。曾为中升集团、大族控股、花样年集团、中荷人寿、山东水建集团、北方联合电力、营口港地产等多家知名企业进行专题财税内训。现供职于某计划单列市国税局稽查局。
魏老师毕业后一直从事一线税务稽查工作，通晓税务稽查机关的稽查流程与办案模式。对房地产、建筑安装、工业、商业、服务业等行业均进行过专题调研与稽查，具有丰富的稽查经验与熟练的业务技能。
魏老师热爱财税工作，善于以税法思维引导工作和教学，依托对中国税法现实的深刻理解，准确捕捉企业潜在的财税风险，着眼于解决企业的最真实的财税需求，将理论知识和企业实际问题紧密结合，解决困扰企业财务人员的疑难困惑，利用财税政策规避风险创造价值。
（二）《发票使用管理与企业涉税风险解析》课程大纲：
1、如何鉴别真假发票？发票真假查询系统如何应用？
2、您的进项税抵扣合法吗？虚开和取得虚开会遭受怎样的处罚？
3、长期挂账的企业应收、应付及预收账款埋藏的巨大涉税风险您知多少？
主讲人：王丹梅，注册税务师，税务局一线工作人员。《海泰助企大讲坛》特邀嘉宾，本次讲座义务贡献者。税务稽查、税收征管能手。
（三）《合同缔约管理与企业涉税风险解析》课程大纲：
1、如何有效降低企业缔约合同风险，防止合同诈骗？
2、如何进行合同管理，避免违约风险？
3、如何处理企业呆、坏账，避免企业涉税风险？
4、企业投资人与企业涉税刑事风险防控！
主讲人：田大志，法学本科学历，2005年毕业于云南大学，云南天外天律师事务所高级合伙人、律师；昆明海泰财务代理有限公司投资人、股东、总经理；云南海泰法务咨询有限公司投资人、法定代表人兼执行董事。
工作经历：主要为政府机关、企事业单位提供常年法律顾问服务，曾就职于云南凌云律师事务所、云南南博律师事务所。从业至今担任政府机关、企事业单位法律顾问已超60家；办理行政、民商事案件400余件；既有40余家企业管理制度编制、组织架构设定（重塑）经验；为19家大型企业提供了专属、定制型突显投资人控制权的股权架构设计方案及股权激励方案并被采纳；完成投融资尽调报告60余篇；否定不恰当千万规模投资17件；否定高风险过亿投资9件；成功协助投资人完成投资70余件；年输出法律风险提示100余篇、专项法律意见书60余篇；年开展法制宣传普法专题讲座20余场（次）；2016年度代理民商事案件涉案金额超4亿。
业务专长：依法行政风险防控；企业运营风险防控；企业管理制度、组织架构设计；企业股权结构设计、股权激励方案编制；项目投融资风险尽调、风控管理；行政案件、民商事案件研指及代理。
注：本次课题提纲仅作参考，为突显议会主题，主讲嘉宾可能会对课题内容作适当调整，届时以讲授人的讲授内容为准。
本次专题讲座最终解释归昆明海泰财务代理有限公司会务组所有！
此致
顺祝商祺！
昆明海泰财务代理有限公司
二〇一七年五月三十日
附件1 ：《报名回执单》
